Nowy obowiązek dla klientów biur maklerskich
Dbając o interes klientów, Alior Bank już w kwietniu informował o zmianie zasad rozliczania podatku dochodowego od odsetek i dyskonta od obligacji. Bank zaznacza, że zmiana ta jest wynikiem modyfikacji przepisów podatkowych, do których Bank zobowiązany jest się dostosować.
W związku z niejasnościami, jakie powstały od 1 stycznia 2023 r. po zmianach przepisów podatkowych w zakresie obowiązku poboru przez płatnika podatku od odsetek wypłacanych z tytułu obligacji i listów zastawnych, Biuro Maklerskie zwróciło się do Krajowej Informacji Podatkowej o interpretację tych przepisów.
Działając w oparciu o uzyskaną interpretację podatkową, Biuro Maklerskie zaprzestało poboru zryczałtowanego podatku od:
Interpretacja uzyskana przez Biuro Maklerskie dotyczy wyłącznie płatnika i nie rozstrzyga w zakresie opodatkowania takich odsetek przez podatnika. Biuro Maklerskie nie ma możliwości rozliczenia podatku za klientów, jak również nie może doradzać klientom w kwestiach podatkowych.
- Intencją przekazania przez Biuro Maklerskie komunikatu do klientów było zwrócenie uwagi na zmiany w przepisach podatkowych, które mogą nakładać obowiązek rozliczenia podatku od odsetek i dyskonta od obligacji na ich właścicieli. Zgodnie z odpowiedzią, którą otrzymaliśmy od Krajowej Informacji Skarbowej, przychód z odsetek i dyskonta od obligacji wskazanych w komunikacie przekazanym do Klientów nie powinien być uwzględniony w PIT-8C. W kwestiach rozliczenia podatków o którym mowa wyżej, rekomendujemy kontakt z Krajową Informacją Podatkową lub doradcami podatkowymi – komentuje Grzegorz Koczwara Dyrektor Działu Maklerskiego w Alior Banku.
Zgodnie z otrzymaną interpretacją, Biuro Maklerskie nie będzie wypłacanych odsetek od obligacji i listów zastawnych wykazywać w informacji PIT-8C. Jeżeli jednak klienci Alior Banku będą potrzebowali wsparcia w ustaleniu kwot odsetek i dyskonta, od których Biuro Maklerskie nie pobrało podatku, mają możliwość uzyskania takiej informacji poprzez kontakt z infolinią biura. W przypadku konieczności uzyskania dokumentu potwierdzającego od jakiej kwoty podatek nie został pobrany, istnieje możliwość złożenia dyspozycji wydania stosownego zaświadczenia.
Biuro Maklerskie Alior Banku zapewnia, że będzie działać w interesie i na korzyść swoich klientów w taki sposób, by korzystanie z jego usług pozostało na najwyższym poziomie.
Powyższe zmiany nie wynikają z decyzji Biura Maklerskiego Alior Banku i dotyczą klientów również innych biur i domów maklerskich - są rezultatem modyfikacji przepisów podatkowych, których sposób stosowania został potwierdzony przez Krajową Informację Skarbową.
Działając w oparciu o uzyskaną interpretację podatkową, Biuro Maklerskie zaprzestało poboru zryczałtowanego podatku od:
- od odsetek i dyskonta od Obligacji Skarbowych o terminie wykupu nie krótszym niż rok i dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu
- od odsetek i dyskonta od pozostałych obligacji o terminie wykupu nie krótszym niż rok i dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu, wyemitowanych po dniu 31 grudnia 2018 r.
Interpretacja uzyskana przez Biuro Maklerskie dotyczy wyłącznie płatnika i nie rozstrzyga w zakresie opodatkowania takich odsetek przez podatnika. Biuro Maklerskie nie ma możliwości rozliczenia podatku za klientów, jak również nie może doradzać klientom w kwestiach podatkowych.
- Intencją przekazania przez Biuro Maklerskie komunikatu do klientów było zwrócenie uwagi na zmiany w przepisach podatkowych, które mogą nakładać obowiązek rozliczenia podatku od odsetek i dyskonta od obligacji na ich właścicieli. Zgodnie z odpowiedzią, którą otrzymaliśmy od Krajowej Informacji Skarbowej, przychód z odsetek i dyskonta od obligacji wskazanych w komunikacie przekazanym do Klientów nie powinien być uwzględniony w PIT-8C. W kwestiach rozliczenia podatków o którym mowa wyżej, rekomendujemy kontakt z Krajową Informacją Podatkową lub doradcami podatkowymi – komentuje Grzegorz Koczwara Dyrektor Działu Maklerskiego w Alior Banku.
Zgodnie z otrzymaną interpretacją, Biuro Maklerskie nie będzie wypłacanych odsetek od obligacji i listów zastawnych wykazywać w informacji PIT-8C. Jeżeli jednak klienci Alior Banku będą potrzebowali wsparcia w ustaleniu kwot odsetek i dyskonta, od których Biuro Maklerskie nie pobrało podatku, mają możliwość uzyskania takiej informacji poprzez kontakt z infolinią biura. W przypadku konieczności uzyskania dokumentu potwierdzającego od jakiej kwoty podatek nie został pobrany, istnieje możliwość złożenia dyspozycji wydania stosownego zaświadczenia.
Biuro Maklerskie Alior Banku zapewnia, że będzie działać w interesie i na korzyść swoich klientów w taki sposób, by korzystanie z jego usług pozostało na najwyższym poziomie.
Powyższe zmiany nie wynikają z decyzji Biura Maklerskiego Alior Banku i dotyczą klientów również innych biur i domów maklerskich - są rezultatem modyfikacji przepisów podatkowych, których sposób stosowania został potwierdzony przez Krajową Informację Skarbową.